2025年风险管理与关联交易控制委员会工作报告

2025年以来，湖北长阳农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）进一步落实和强化了案防工作措施，切实加强了本行对关联交易的风险管理，不断巩固和提高案防工作质效，防范和化解案件风险，为转型发展提供有力保障；根据案防监管政策及省联社要求，现将湖北长阳农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）2025年风险管理与关联交易控制委员会工作情况报告如下：

一、关联交易情况

截至2025年12月末，本行法人关联方31户，自然人关联方337户，全部关联交易余额19230.56万元，全部为表内授信类重大关联交易，其中法人关联方关联交易余额18262万元，自然人关联方关联交易余额968.56万元。单户最大关联集团为长阳清源水务开发有限公司及其关联方，关联交易余额为8872.15万元;单个关联方最大授信余额为宜昌清江电气有限公司，关联交易余额为3095万元。2025年3季度末本行资本净额为98804.16万元，故本行全部关联交易均未突破中国银行保险监督管理委员会2022年1号委员会令公布的《银行保险机构关联交易管理办法》中关于“银行机构对单个关联方的授信余额不得超过银行机构上季末资本净额的10%。银行机构对单个关联法人或非法人组织所在集团客户的合计授信余额不得超过银行机构上季末资本净额的15%。银行机构对全部关联方的授信余额不得超过银行机构上季末资本净额的50%”的规定。

• 全面风险管理情况

（一）信用风险管理。

截至2025年12月末，全县贷款余额90.08亿元。其中不良贷款余额18809万元，较年初上升2492万元,占比2.09%，较年初上升0.13个百分点；到期贷款收回率98.96%；表外不良贷款收回1470万元，完成省联社计划的87.34%。

（二）流动性风险管理。

截至2025年12月末，本行流动性资产425417.85万元，其中现金3877.53万元，超额准备金存款58439.88万元，一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额9445.93万元，一个月内到期合格贷款54323.48万元，在国内外二级市场上可随时变现的证券投资293383.01万元，其他一个月内到期可变现的资产4993.57万元；流动性负债330190.69万元，其中活期存款283359.54万元，一个月内到期的定期存款45385.26万元，流动性比例为128.84%，高于监管要求的标准，不存在流动性不足的风险。本行建立了流动性监测、预警机制，通过1104报表分析系统每月关注流动性比例变化情况、每季开展流动性风险自查和压力测试等方式，对流动性变化异常及时进行预警。重点关注资产负债期限的匹配情况，以及分析近期的同业拆借、债券投资、理财等业务给现金流带来的影响，能在第一时间发现流动性存在的潜在风险，及时调整资产负债结构和资金运营方向。  

（三）市场风险管理。

本行由董事会及其下设风险管理委员会、高级管理层组成的市场风险治理结构，包括业务条线、风险管理、财务会计等部门的前、中、后台管理架构，履行市场风险管理职能，构建了市场风险限额结构体系及审批控制程序、市场风险报告和应急机制。积极推进新资本协议市场风险内部管理方法的实施，优化市场风险限额体系，持续完善交易对手、同业机构的风险暴露和授信额度管控。2025年，本行积极应对市场变化和满足监管要求，不断优化投资策略和调整资产结构，提高了债券投资业务的占比，实现了业务增收明显、风险管控有效的双向并进。

（四）操作风险管理。

本行建立了由董事会及其下设风险管理委员会、高级管理层组成的操作风险治理结构，确定操作风险管理战略，指导和协调本行操作风险管理工作。建立常态化的检查机制、自上而下的报告机制以及风险事件反馈改进机制，实现了操作风险识别、评估、监测和控制的闭环管理。日常检查范围涵盖本行风险管理和内部控制的全过程，特别关注重点业务、重点环节和重要岗位，采取常规检查与专项审计检查相结合的方式，结合各业务条线对案件风险进行了全面排查。2025年本行能根据相关法律法规及内部管理制度要求，规范全员操作行为，及时发现操作风险隐患和加大违规处置力度，当年未发生重大操作风险事件。                                                                                      

（五）声誉风险管理。

本行持续完善声誉风险管理制度，持续加强声誉风险管理工作，认真落实商业银行声誉风险管理指引意见，严格执行全省农商行声誉风险管理暂行办法，加强舆情监测。积极落实舆情“零报告”制度，以舆情管理及声誉风险管控领导小组为领导，定期或不定期地对我行在当地社会各方面舆论如网站、微信、抖音等平台网络信息进行监测、分析声音风险舆情，有效防控声管风险。各部门、支行严格遵守各项操作规程及管理制度，以定期检查和抽查的方式对前台业务区进行检查、对信贷部门贷款资料及贷后管理进行审核抽查，发现风险及时提醒预警，避免发生内部风险事件从而引发声管风险。落实突发事件应急预案及重大声誉事件报告制度，发生事件严格执行，逐级及时上报，确保声誉风险事件影响降到最低。2025年本行没有发生声誉风险或负面事件。

（六）反洗钱风险。

2025年以来，本行按照反洗钱监管要求，完善了一系列反洗钱内控制度，将反洗钱工作层层分解到各项业务环节，细化到每一个操作流程，建立起操作规范、流程顺畅、覆盖各业务条线的反洗钱全流程管理机制。本行依托反洗钱监测系统，认真做好大额交易报送和可疑交易资金甄别工作。大额交易由系统自动处理、归集和上报。可疑交易由系统自动筛选和抓取，再由反洗钱工作人员进行人工分析和甄别，认真开展调查核实。对资金交易频繁、快进快出、交易规模与客户身份职业明显不符的客户，及时上报可疑交易报告至中国反洗钱监测中心。2025年向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易份数586份，分析排除可疑交易281份，报送一般可疑交易报告19份，其中以人工报文方式报送14份，系统推送5份。其中：疑似网络赌博10份，疑似电信诈骗2份，疑似下游洗钱犯罪7份。涉及自然人客户19户，并对可疑客户采取了管控措施，调为“高风险”等级进行管理，冻结手机银行，并添加为“反洗钱管控名单”，限制非柜面业务且5年内不得建立新的业务关系。

（七）贷款集中度风险管理。

2025年12月末，本行资产总额1625358.81万元，一级资本净额89582.31万元，资本净额为98017.67万元，最大单家非同业单一客户贷款余额8950万元，占资本净额的9.13%；最大一家非同业集团客户贷款余额8554.15万元，占一级资本净额的9.55%，本行最大一家非同业单一客户贷款、最大一家非同业集团客户贷款指标均在监管规定指标之内，贷款集中度风险较低。

（八）信息科技风险管理。

2025年度，信息科技部门通过开展现场巡查，完善各项业务制度，进一步加强了信息安全管理，降低操作风险。全年开展了四次信息科技工作检查，每次覆盖面均达到100%，对各支行机房环境、电力保障、数据安全管理等方面进行了检查，通过通报问题检查情况，责令限期整改，让各支行提高认识，重视信息科技管理工作，在硬件、软件管理上得到了完善，切实将相关工作落实做优。同时，按照上级行安排，本年度开展了一次全市交叉检查，通过与其他县市行的横向交流，进一步提升了本行信息科技管理水平，将先进工作经验融入实际工作中。其次是加强信息安全管理，本年度根据省联社关于加强移动介质管理的相关要求，结合网点及部门工作实情，合理配备注册U盘，并制定注册U盘管理责任人及日常使用要求，确保网点在使用过程中不出现信息泄露风险。

三、后期工作措施及计划

（一）完善组织架构，抓好统筹协调。为着力防控全面风险管理和关联交易管理，促进本行业务稳健发展，需进一步加强风险管理与关联交易控制委员会成员责任意识，继续推进独立审议、独立董事发表意见制度落实，合规与风险管理部为具体的全面风险管理牵头部门，各支行、部室应当按照职责分工落实具体工作。

（二）提高制度执行力，强化风险控制。加强关联方名单动态管理，夯实合规管理基础。坚持“实质重于形式”的原则，对于实质上构成关联方条件，但又不包含在名单中的，按实际认定为关联方，以便完善名单。下半年本行遵循监管部门要求，探索具有较高实用性的关联方管理模式。对于关联法人的管理，按照国金监监管标准，定期于每季度对法人关联方名单进行更新；对于内部自然人关联方（董事、高级管理层、有权决定或者参与授信审批、资产转移的人员及其近亲属、相关的关联法人或其他组织）名单的更新，要求各支行、部室在变动后的10个工作日内将相关情况上报风险管理及关联交易控制委员会。合规部、信贷管理部按季根据客户关联关系变化情况对关联方进行动态管理，确保关联方名单的切实、有效运用以及关联交易得到有效监控。关联方名单经董事会、委员会审核确认后作为本行关联交易开展的基础。

（三）完善报备与审批机制，规范管理流程。本行按季度对关联交易管理平台中的资本净额数据进行实时更新，在此基础上实行关联交易额度控制，分级审批制度：一方面，各支行、部室对相关员工及其近亲属、相关的关联法人或其他组织与本行发生的关联交易应在授信审批部审议通过后及时向合规部备案，以便进行关联交易统计和管控。另一方面，严格履行关联交易审批义务。对与关联方发生的重大关联交易逐笔提交董事会审议，并严格遵循提交党委会的前置程序。本行与关联方之间发生的关联交易应该严格执行本行业务规定，使有关交易公平合理，遵循诚实信用、公开公允、穿透识别、结构清晰的原则，以不优于对非关联方同类交易的条件对其进行授信，符合本行和股东的整体利益，同时严格执行关联交易相关回避制度并加强对关联交易的监督和控制。

（四）严格履行披露义务，全面规避关联交易风险。风险管理与关联交易控制委员会将严格履行关联交易披露义务。对与关联方发生的一般关联交易，按季及时向监管部门报告开展情况，对与关联方发生的重大关联交易，逐笔提交董事会审议，并按年向董事会就关联交易管理制度的执行情况以及关联交易情况作出专项报告，包括：关联方、交易类型、交易金额及标的、交易价格及定价方式、交易收益与损失、关联方在交易中所占权益的性质及比重等，详尽披露关联交易的明细情况，再由董事会向股东大会报告关联交易总体情况，切实保障本行股东对关联交易的知情权，维护股东利益。

（五）开展关联交易培训，强化管理手段与合规意识。2026年，将对本行关联交易管理进行培训。全面学习关联交易相关制度，按照实质重于形式的原则，加强对关联方，一是内部关系人的识别和认定，使员工主动履行报告义务，提高关联交易信息统计的全面性和准确性，从而提高关联交易管理精细度，二是相关董事、高级管理层的近亲属信息的收集，落实穿透原则。同时，加强对关联交易管控方面的培训，明确各个环节中应注意的事项，进一步增强员工主动合规的自觉性，保障员工在受理、授信、审查、审批、回避等业务全流程的合法合规，提高工作效率和质量。

（六）开展专项审计，严格关联交易管控。各支行、部室需高度重视关联交易管理工作，定期开展自查，在操作程序上严格按照本行授信业务流程上报审查审批，信贷操作均符合内部审批程序规定，在利率定价、信息要素披露等均符合要求，自查内容包括但不限于授信类关联交易的利率定价是否低于本行相应授信产品的利率下限等，对不符合规定的贷款及时限期整改。在此基础上，审计部门应对本行关联交易进行专项审计，深挖关联交易的真实性和公允性，并作出评价形成审计意见。

（七）树立“制度先行”的合规理念，明确操作流程和措施。一是对相关业务明确操作流程和风险控制措施。同时，加强内部制度的梳理完善，每年开展制度清理，确保时效性和可操作性。二是加强员工行为管理，严格落实轮岗和强制休假制度，扎实开展员工异常行为排查，发现异常行为和风险苗头及时处理。

（八）严格执行制度要求，树立制度流程。一是严格执行风险管理指引办法要求，树立完善本行客户授信制度流程，严格实行统一管理和集中控制。二是按照“一户一策”制定达标计划，明确专人跟踪管理，按时保质完成整改。三是密切关注重点客户贷款资金合规使用情况，做好授信金额科学测算和用途监测，有效防范风险隐患。

2026年，本行风险管理及关联交易控制委员会将落实监管机构要求，持续高度重视全面风险管理和关联交易管理，以完善关联交易规范管理体系为目标，进一步优化关联交易审核流程，推动关联交易精细化管理，加强关联交易的日常监控、统计和分析，确保关联交易管理机制持续有效运行。