2025年一季度关联交易管理情况报告

2025年，湖北长阳农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）进一步落实和强化了案防工作措施，切实加强了本行对关联交易的风险管理，不断巩固和提高案防工作质效，防范和化解案件风险，为转型发展提供有力保障；根据案防监管政策及省联社要求，现将湖北长阳农村商业银行股份有限公司（以下简称本行）2025年一季度关联交易管理情况报告如下：

一、关联交易情况

截至2025年3月末，本行法人关联方31户，自然人关联方278户，全部关联交易余额19817.44万元，全部为表内授信类重大关联交易，其中法人关联方关联交易余额18563万元，自然人关联方关联交易余额1254.44万元。单户最大关联集团为长阳土家族自治县国土资源投资开发有限公司及其关联方，关联交易余额为9156.1万元;单个关联方最大授信余额为宜昌清江电气有限公司，关联交易余额为3115万元。2024年4季度末本行资本净额为91425.34万元，故本行全部关联交易均未突破中国银行保险监督管理委员会2022年1号委员会令公布的《银行保险机构关联交易管理办法》中关于“银行机构对单个关联方的授信余额不得超过银行机构上季末资本净额的10%。银行机构对单个关联法人或非法人组织所在集团客户的合计授信余额不得超过银行机构上季末资本净额的15%。银行机构对全部关联方的授信余额不得超过银行机构上季末资本净额的50%”的规定。

二、关联交易的定价分析

报告期，本行遵照公平、公正的市场化商业原则开展关联交易，与关联方交易的定价遵循市场价格原则，按照与关联方交易类型的具体情况确定定价方法，并在相应的交易协议中予以明确。

本行关联交易定价遵循诚信、公允和一般商业准则，不优于非关联方同类交易的条件。关联交易没有对本行的持续经营能力、损益及资产状况构成不利影响，没有损害本行和股东的利益。

三、关联交易的风险情况分析

本行的关联方主要为本行内部人员及其近亲属、行内及关联企业董监高，自身实力较强、信用良好。每笔关联交易发生前，相关部门均充分履行了事前调查和事中审查审核职责，特别对授信类重大关联交易，实施授信后的跟踪管理，进行季度监控和分析，风险管理部门每季度提取关联方授信业务信息，再以表内外余额、五级分类、占资本净额等指标深入分析，良好的客户质量及充分的风控措施有效防范了关联交易风险，本行授信类关联交易未发生一笔风险，所有授信类关联交易的风险分类结果均为正常，业务质量良好。

四、后期工作计划及措施

一是加强关联方名单动态管理，夯实合规管理基础。坚持“实质重于形式”的原则，对于实质上构成关联方条件，但又不包含在名单中的，按实际认定为关联方，以便完善名单。下半年本行遵循监管部门要求，探索具有较高实用性的关联方管理模式。对于关联法人的管理，按照国金监监管标准，定期于每季度对法人关联方名单进行更新；对于内部自然人关联方（董事、高级管理层、有权决定或者参与授信审批、资产转移的人员及其近亲属、相关的关联法人或其他组织）名单的更新，要求各支行、部室在变动后的10个工作日内将相关情况上报风险管理及关联交易控制委员会。合规部、信贷管理部按季根据客户关联关系变化情况对关联方进行动态管理，确保关联方名单的切实、有效运用以及关联交易得到有效监控。关联方名单经董事会、委员会审核确认后作为本行关联交易开展的基础。

二是本行按季度对关联交易管理平台中的资本净额数据进行实时更新，在此基础上实行关联交易额度控制，分级审批制度：一方面，各支行、部室对相关员工及其近亲属、相关的关联法人或其他组织与本行发生的关联交易应在授信审批部审议通过后及时向合规部备案，以便进行关联交易统计和管控。另一方面，严格履行关联交易审批义务。对与关联方发生的重大关联交易逐笔提交董事会审议，并严格遵循提交党委会的前置程序。本行与关联方之间发生的关联交易应该严格执行本行业务规定，使有关交易公平合理，遵循诚实信用、公开公允、穿透识别、结构清晰的原则，以不优于对非关联方同类交易的条件对其进行授信，符合本行和股东的整体利益，同时严格执行关联交易相关回避制度并加强对关联交易的监督和控制。

三是风险管理与关联交易控制委员会将严格履行关联交易披露义务。对与关联方发生的一般关联交易，按季及时向监管部门报告开展情况，对与关联方发生的重大关联交易，逐笔提交董事会审议，并按年向董事会就关联交易管理制度的执行情况以及关联交易情况作出专项报告，包括：关联方、交易类型、交易金额及标的、交易价格及定价方式、交易收益与损失、关联方在交易中所占权益的性质及比重等，详尽披露关联交易的明细情况，再由董事会向股东大会报告关联交易总体情况，切实保障本行股东对关联交易的知情权，维护股东利益。

后期本行风险管理及关联交易控制委员会将持续高度重视关联交易管理，以完善关联交易规范管理体系为目标，进一步优化关联交易审核流程，推动关联交易精细化管理，加强关联交易的日常监控、统计和分析，确保关联交易管理机制持续有效运行。