2025年上半年关联交易管理情况报告

2025年上半年，风险管理与关联交易控制委员会依据《银行保险机构关联交易管理办法》（中国银行保险监督管理委员会〔2022〕1号）的相关规定与要求，着力推进关联交易运行机制的精细化建设，保障关联交易管理工作持续、有效、合规开展。现将本年度上半年关联交易情况报告如下：

• 关联交易管理情况 

风险管理与关联交易控制委员会严格遵循监管部门及公司《章程》的规定，依照《长阳农商银行关联交易管理暂行办法》（长农商银发〔2023〕41号）开展关联交易相关工作。通过严格执行各项制度与管理流程，强化日常监控、统计分析，认真履行审批及披露义务，严密防控关联交易风险，目前未发现违规认定的关联交易。

• 强化董事会及关联交易委员会履职效能。报告期内，各委员会成员勤勉尽责，在决策过程中遵循一般商业条款维护全体股东利益，表决时积极出具书面审议意见，关联董事严格执行回避制度。日常工作中，成员定期审阅交易材料以全面掌握相关情况，充分履行事前审核与事后监督职责，严守关联交易审核关口，有效防范了关联交易风险。
• 规范关联交易审批与备案流程。严格按照《长阳农商银行关联交易管理暂行办法》明确的权限与流程，对关联交易进行审批和备案，并依据相关规定及时向监管部门报送备案或审批材料。
• 加强关联交易及关联方动态管理。一方面，持续细化关联交易流程，推动前中后台部门在交易操作中强化信息共享与协同配合，提升关联交易管理效率与风险防控能力；另一方面，完善关联方信息动态更新机制，增强关联方管理的主动性与前瞻性，结合日常业务中客户关联关系的变化，及时梳理更新关联方信息，实现动态管理，确保关联交易得到有效监控。通过上述措施，本行切实强化了关联方信息在日常管理中的提示、统计与分析作用，保障关联交易的有效识别，进一步夯实了关联交易管理基础。

（四）落实关联交易信息披露要求。严格履行关联交易披露义务，依据监管机构规定及本行《章程》、《关联交易管理办法》，将重大关联交易提交关联交易委员会审议，一般关联交易提交委员会备案，确保交易合法合规。同时，在企业年度报告及1104报表中汇总披露全年关联交易整体情况，切实保障股东与客户对关联交易的知情权，维护全体股东的合法权益。

二、关联方及关联交易情况

截止2025年6月末，全行法人关联方户数31户，自然人关联方户数289户，全部关联方余额20895.85万元，均为授信类业务，其中法人关联方关联交易余额19448万元，自然人关联方关联交易余额1447.85万元，本行授信类关联交易风险分类结果均为正常，业务质量保持良好。在关联方管理方面，已全面覆盖本行股东、高管、董事及监事等群体，股权关联方穿透管理严格遵循监管部门规定。

今年上半年，本行重大关联交易审查委员会召开会议1次（长阳祥瑞建筑劳务有限责任公司、长阳清源水务开发有限公司、长阳清江水务投资控股集团有限公司关联交易）。会上，委员会对相关关联交易进行了认真审查，且依据监管机构关于关联方定义的监管制度，将该笔重大关联交易报送董事会审批并获通过。此外，委员会持续关注日常关联交易的执行情况，定期接收关联交易数据备案，确保关联交易管理规范有序。

三、后期工作计划

（一）规范管理流程

以“实质重于形式”为核心原则，进一步完善关联方名单动态更新机制，确保名单覆盖全面、信息准确。强化关联交易全流程监督与管控，明确各部门职责边界：信贷管理部负责关联交易预审，需在3个工作日内完成调查报告及审查报告，并提交至合规与风险管理部；合规与风险管理部依据关联方认定标准及最新信息，精准识别关联交易性质，形成审查意见后报关联交易控制委员会审查、审批，确保流程合规高效。

（二）严格履行披露义务

建立分层分类的关联交易披露机制，确保信息公开透明：本行董事会每年向股东（大）会提交关联交易整体情况专项报告，并同步报送国家金融监督总局及其派出机构；需逐笔报告的关联交易，在交易协议签订后15个工作日内完成逐笔披露；一般关联交易按季度分类合并披露，于每季度结束后30日内完成，确保披露内容完整、时限合规。

（三）强化稽核监督

以稽核审计部门为内部监督核心，构建关联交易常态化稽核机制：将关联交易纳入日常业务稽核重点范围，定期开展专项稽核与随机抽查，稽核过程中若发现有未遵守相关规定的关联交易业务，及时向关联交易控制委员会报告，同时要求有关单位和责任人进行整改，确保整改成效。

（四）加强能力建设

定期组织关联交易相关培训，覆盖业务、合规、稽核等关键岗位，强化员工对监管政策、操作流程的理解与执行，筑牢合规管理基础。